Tussen 1 maart en 1 mei is het weer tijd voor de aangifte inkomstenbelasting 2025. De Belastingdienst nodigt ruim 9,6 miljoen mensen uit vóór 1 mei hun aangifte inkomstenbelasting over 2025 te doen. In totaal ontvangen dit jaar ongeveer 7,1 miljoen particulieren en 2,5 miljoen ondernemers een uitnodiging. Wie vóór 1 april belastingaangifte doet, ontvangt uiterlijk 1 juli bericht.

In deze toolkit deelt de Belastingdienst informatie over de verschillende thema's waar ondernemers mee te maken hebben tijdens hun aangifte. Bijvoorbeeld rond ondernemersfaciliteiten en aftrekposten. 

Ondernemers kunnen zich voorbereiden op hun belastingaangifte door gebruik te maken van deze checklist van de Belastingdienst. 

De eerste stap voor ondernemers is om te bekijken of ze ondernemer zijn voor de inkomstenbelasting. Want als je ingeschreven staat bij Kamer van Koophandel, ben je niet automatisch óók ondernemer voor de inkomstenbelasting. Dit kan snel op belastingdienst.nl/ondernemerscheck.

Mogelijk kunnen (startende) ondernemers gebruikmaken van een aantal extra aftrekposten. Zoals de startersaftrek, zelfstandigenaftrek en de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek.  Om hiervoor in aanmerking te komen, moet je voldoen aan een aantal voorwaarden. Zo moet je ondernemer zijn voor de inkomstenbelasting en voldoen aan het urencriterium.  

Lees meer in het artikel hieronder of via belastingdienst.nl/ondernemers onder ‘Aftrekposten voor ondernemers’.

In de belastingaangifte vermelden ondernemers de winst uit hun onderneming. Bij het berekenen van de winst, mogen alleen de zakelijke kosten worden afgetrokken. Privé-uitgaven zijn niet aftrekbaar. Om ondernemers op weg te helpen, zet de Belastingdienst de regels voor de aftrekbare zakelijke kosten op een rij.

Lees in het artikel hieronder meer over aftrekbare zakelijke kosten of hier. 

Ondernemers die in 2025 zijn gestopt met ondernemen en weer in loondienst zijn gegaan, moeten daar rekening mee houden in hun aangifte inkomstenbelasting.

Over de gevolgen voor je belastingaangifte lees je in het artikel hieronder of klik hier voor meer informatie.

Steeds meer mensen verdienen bij met online ondernemen bijvoorbeeld als content creator, influencer of met het verkopen van producten of diensten via een website of social media. Als je verwacht daarmee winst te maken en meer inkomsten te hebben dan kosten, moet er belastingaangifte gedaan worden over deze inkomsten. 

Lees meer in het artikel hieronder.

Voor ondernemers die ondernemer zijn voor de inkomstenbelasting en crypto bezitten, is het goed om te weten hoe zij dit aangeven in hun belastingaangifte. Zij moeten daarvoor vaststellen of de crypto tot hun zakelijke - of privévermogen behoren.

Lees meer in dit artikel hieronder hoe zij crypto als ondernemer aangeven of via www.belastingdienst.nl/crypto.

Op dinsdag 3 maart staat de Belastingdienst-bus speciaal voor ondernemers bij B. Amsterdam aan de Johan Huizingalaan. Ondernemers die vragen hebben over hun aangifte inkomstenbelasting kunnen hier terecht voor gratis hulp van specialisten van de Belastingdienst. Niet om de aangifte van begin tot eind in te vullen, maar wel voor antwoord op vragen. Op deze dag is er ook volop ruimte om ervaringen uit te wisselen met andere ondernemers. Het is de eerste keer dat de bustour een speciale dag voor ondernemers heeft.

Lees meer in het artikel hieronder. 

Voor ondernemers die hun belastingaangifte over 2025 zelf doen, organiseert de Belastingdienst op dinsdag 3 maart om 20:00 uur het webinar 'Invullen aangifte Inkomstenbelasting’ .

Tijdens dit gratis webinar nemen experts van de Belastingdienst ondernemers stap voor stap mee door de belastingaangifte. Het webinar is ook later terug te kijken. Inschrijven doe je via deze link. 

Wanneer ondernemers er niet uitkomen helpt de Belastingdienst graag. Dat kan online of telefonisch. Onze hulp is gratis. Bekijk op belastingdienst.nl/ondernemers-hulp de mogelijkheden.  

Persvoorlichting
Inhoudelijke vragen? Neem contact op met
persvoorlichting van de Belastingdienst via pers@belastingdienst.nl.

Vragen over de materialen in deze toolkit? Neem contact op met Natascha Derogee van PR-bureau HvdM via n.derogee@hvdm.nl.